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新三板董秘考试题库篇一:独家 | 第一期新三板董秘考试真题及其详细答案解析
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单选题
1、中国证监会的派出机构的监管职能，说法正确的是：
A、派出机构对辖区挂牌公司进行现场检查过程中，发现涉及自律监管范畴的问题，可以采取监管措施或行政处罚。
B、派出机构对辖区挂牌公司进行现场检查过程中，发现挂牌公司存在重大风险或涉嫌虚假披露的，转全国股转系统处理。
C、派出机构包括对辖区挂牌公司进行现场例行检查。
D、派出机构对辖区挂牌公司不作例行现场检查，以问题和风险为导向，根据发现的涉嫌违法违规线索，启动现场检查。
【答案】D
【考点】了解-派出机构的主要监管职责
【解析】参见红宝书《中国证监会关于加强非上市公众公司监管工作的指导意见》第三条第（二）项。
① 选项A错误，检查中发现涉及自律监管范畴的问题，转全国股转系统处理；
② 选项B错误，检查中发现挂牌公司存在重大风险或涉嫌欺诈、虚假披露、内幕交易、操纵市场等违法违规行为的，采取监管措施或立案调查，实施行政处罚；
③ 选项C错误，选项D正确，派出机构对辖区挂牌公司不作例行现场检查，以问题和风险为导向，根据发现的涉嫌违法违规线索，启动现场检查。
2、中国证监会应该按照（ ）关于市场主体法律责任的相关规定，严格执法、对虚假披露、内幕交易、操纵市场等违法违规行为采取监管措施，实施行政处罚。
A、《证券法》
B、《非上市公众公司监督管理办法》
C、《公司法》
D、《行政处罚法》
【答案】A
【考点】了解-中国证监会的主要监管职责
【解析】参见红宝书《国务院关于全国中小企业股份转让系统有关问题的决定》第五条，证监会应当比照证券法关于市场主体法律责任的相关规定，严格执法，对虚假披露、内幕交易、操纵市场等违法违规行为采取监管措施，实施行政处罚。
3、如公司拟实行股票发行，则股票发行方案公布之日先于：
A、董事会决议公告之日
B、股东大会召开之日
C、董事会召开之日
D、董事会通知之日
【答案】B
【考点】了解-股票发行的一般流程
【解析】参见红宝书《全国中小企业股份转让系统股票发行业务细则（试行）》第二十七条，挂牌公司应当在披露董事会决议的同时，披露经董事会批准的股票发行方案。
4、由于国家机密、商业秘密等特殊原因导致某些信息不便披露的，履行下列什么审批流程，可以不予披露：
A、挂牌公司经股东大会同意，并向全国股转公司报告后。
B、挂牌公司经主办券商同意，并向全国股转公司报告后。
C、挂牌公司向当地证监局申请豁免，经当地证监局同意后。
D、挂牌公司向全国股转公司申请豁免，经全国股转公司同意后。
【答案】D
【考点】了解-豁免批准的相关规定
【解析】参见红宝书《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》第4.2.2条，若挂牌公司有充分依据证明其拟披露的信息属于国家机密、商业秘密，可能导致其违反国家有关保密法律、行政法规规定或者严重损害挂牌公司利益的，可以向全国股份转让系统公司申请豁免披露或履行相关义务。
5、以下哪项内容不是半年报必须编制的财务内容：
A、股东权益变动表
B、利润表
C、现金流量表
D、比较式资产负债表
【答案】A
【考点】重点掌握-定期报告的内容与格式要求
【解析】参见《全国中小企业股份转让系统挂牌公司半年度报告内容与格式指引(试行)》第十六条，财务报表包括比较式资产负债表、利润表和现金流量表。编制合并报表的公司，除提供合并财务报表外，还应提供母公司财务报表。因此，A选项不是必须的。
6、挂牌公司股票发行验资完成后多长时间向股转系统公司报送备案材料：
A、5 个转让日
B、5 个自然日
C、10 个转让日
D、10 个自然日
【答案】C
【考点】了解-验资的相关规定
【解析】参见红宝书《全国中小企业股份转让系统股票发行业务指南》第二条第（四）项，挂牌公司应当在股票发行验资完成后的10个转让日内，向全国股份转让系统公司接收申请材料的服务窗口（北京市西城区金融大街丁26号金阳大厦南门）报送以下文件。
7、挂牌公司应当在年度股东大会召开（ ）前，以临时公告方式向股东发出股东大会通知。
A、二十日
B、二十个转让日
C、十五日
D、十五个转让日
【答案】A
【考点】掌握-定期报告披露的时间要求
【解析】参见红宝书《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）》第二十八条，挂牌公司应当在年度股东大会召开二十日前或者临时股东大会召开十五日前，以临时公告方式向股东发出股东大会通知。这里的日期是自然日。
8、内幕信息知情人不包括：
A、挂牌公司董监高。
B、监管机构和相关中介机构工作人员。
C、因职务和工作原因可能接触相关信息人员。
D、持有10%以下的股东。
【答案】D
【考点】掌握-内幕信息知情人的范围
【解析】参见红宝书《非上市公众公司重大资产重组内幕信息知情人报备指南》第二条，内幕信息知情人的范围包括但不限于：
（一）公司的董事、监事、高级管理人员；
（二）持有公司10%以上股份的股东和公司的实际控制人，以及其董事、监事、高级管理人员；
（三）由于所任公司职务可以获取公司本次重组相关信息的人员；
（四）本次重大资产重组的交易对方及其关联方，以及其董事、监事、高级管理人员；
（五）为本次重大资产重组方案提供服务以及参与本次方案的咨询、制定、论证等各环节的相关单位和人员；
（六）参与本次重大资产重组方案筹划、制定、论证、审批等各环节的相关单位和人员；
（七）前述自然人的直系亲属（配偶、父母、子女及配偶的父母）。
9、投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到公众公司已发行股份的（ ）后，其拥有权益的股份占该公众公司已发行股份的比例每增加或者减少（ ），应当依照前款规定进行披露。自该事实发生之日起至披露后（ ）内，不得再行买卖该公众公司的股票。以下标注正确的是（ ）。
A、10%，5%，5
B、20%，5%，2
C、10%，5%，2
D、10%，10%，2
【答案】C
【考点】重点掌握-权益变动信息披露的相关规定
【解析】参见红宝书《非上市公众公司收购管理办法》第十三条，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到公众公司已发行股份的10%后，其拥有权益的股份占该公众公司已发行股份的比例每增加或者减少5%（即其拥有权益的股份每达到5%的整数倍时），应当依照前款规定进行披露。自该事实发生之日起至披露后2日内，不得再行买卖该公众公司的股票。
10、违反《证券法》规定，操纵证券市场的，责令依法处理非法持有的证券，没收违法所得，并处以违法所得（ ）的罚款；没有违法所得或者违法所得不足三十万元的，处以（ ）的罚款。单位操纵证券市场的，还应当对直接负责的高管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以十万元以上六十万元以下的罚款。
A、1-5 倍，30-300 万元
B、1-3 倍，30-150 万元
C、1-5 倍，30-150 万元
D、1-3 倍，30-100 万元
【答案】A
【考点】掌握-内幕信息的相关规定
【解析】《证券法》第二百零三条规定，违反本法规定，操纵证券市场的，责令依法处理非法持有的证券，没收违法所得，并处以违法所得一倍以上五倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所得不足三十万元的，处以三十万元以上三百万元以下的罚款。单位操纵证券市场的，还应当对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以十万元以上六十万元以下的罚款。
11、以下人员中，不能从事监事工作的是：
A、工会员工
B、总经理
C、技术骨干
D、股东
【答案】B
【考点】熟悉-监事的任职限制
【解析】红宝书《公司法》第一百一十七条规定，董事、高级管理人员不得兼任监事。总经理属于高级管理人员，因此选择B选项。
12、关于申请定向发行行政许可的财务报告有效期， 表述正确的是：
A、最近一期截止日后6 个月内有效，最多延长1 个月。
B、最近一期截止日后6 个月内有效，最多延长2 个月。
C、最近一期截止日后12 个月内有效，最多延长1 个月。
D、最近一期截止日后12 个月内有效，最多延长2 个月。
【答案】A
【考点】掌握-行政许可的财务报告有效期
【解析】参见红宝书《非上市公众公司监管问答——定向发行（一）》，财务报告在最近一期截止日后6个月内有效，特殊情况下，可以申请延长，但延长期至多不超过一个月。
13、权益分派分案经股东大会审议通过后（ ）必须实施完毕。
A、1 个月
B、2 个月
C、3 个月
D、4 个月
【答案】B
【考点】重点掌握-权益分派业务的办理流程
【解析】参见红宝书《全国中小企业股份转让系统挂牌公司权益分派业务指南（试行）》，挂牌公司应当在股东大会通过分配方案后2个月内根据以下流程完成实施权益分派的工作。
14、公众公司筹划重大资产重组事项，应当制作交易进程备忘录。以下说法错误的是：
A、应当详细记载筹划过程中每一具体环节的进展情况。
B、参与每一具体环节的所有人应当即时在备忘录上签字确认。
C、应当制作时间的交易进程备忘录。
D、公司应当向全国股转系统提交原件。
【答案】D
【考点】掌握-重组交易进程备忘录的制作要求
【解析】选项ABC正确，参见红宝书《非上市公众公司重大资产重组管理办法》第十条，公众公司筹划重大资产重组事项，应当详细记载筹划过程中每一具体环节的进展情况，包括商议相关方案、形成相关意向、签署相关协议或者意向书的具体时间、地点、参与机构和人员、商议和决议内容等，制作书面的交易进程备忘录并予以妥当保存。参与每一具体环节的所有人员应当即时在备忘录上签名确认。选项D错误，参见红宝书《非上市公众公司重大资产重组内幕信息知情人报备指南》第七条，公司应提交重大资产重组交易进程备忘录的复印件。
15、关于权益分派预付款支付时间正确的是：
A、R-2 日12点前
B、R-1 日12点前
C、R 日12点前
D、R 1 日12点前
【答案】B
【考点】重点掌握-权益分派业务的办理流程
【解析】参见红宝书第六章第五节第（五）条，本公司对发行人披露的公告审核无误后，发行人通过本公司平台查看《权益分派预付款通知》。发行人应于R-1日中午12:00前选择该通知中列示的银行账户汇款至本公司。
16、重大资产重组期间，关于开展股票发行以及新的资产重组业务，表述正确的是：
A、不可以发行股票和筹措新的资产重组。
B、可以发行股票和筹措新的资产重组。
C、可以发行股票，不能筹措新的资产重组。
D、不可以发行股票，可以筹措新的重大资产重组。
【答案】A
【考点】掌握-实施重大资产重组需满足的条件
【解析】参见红宝书《挂牌公司并购重组业务问答（二）》第二条，挂牌公司如存在尚未完成的重大资产重组事项，在前次重大资产重组实施完毕并披露实施情况报告书之前，不得筹划新的重大资产重组事项，也不得因重大资产重组申请暂停转让。挂牌公司如存在尚未完成的证券发行，在前次证券发行完成新增证券登记前，不得筹划重大资产重组事项，也不得因重大资产重组申请暂停转让。除发行股份购买资产构成重大资产重组并募集配套资金的情况外，在前次重大资产重组实施完毕并披露实施情况报告书前，挂牌公司不得在重组实施期间启动证券发行程序。
17、要约收购时被收购公司财务顾问的聘任由（ ）决定。
A、股东大会
B、董事会
C、监事会
D、经营管理层
【答案】B
【考点】掌握-公众公司董事会在要约收购中的特殊义务
【解析】参见红宝书《非上市公众公司收购管理办法》第二十七条，被收购公司董事会应当对收购人的主体资格、资信情况及收购意图进行调查，对要约条件进行分析，对股东是否接受要约提出建议，并可以根据自身情况选择是否聘请独立财务顾问提供专业意见。
18、根据我国《公司法》规定，股份有限公司修改公司章程，必须经（ ）。
A、全体股东东所持表决权半数以上通过。
B、出席会议的股东所持表决权半数以上通过。
C、全体股东所持表决权三分之二以上通过。
D、出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。
【答案】D
【考点】熟悉-股东大会需要特别决议通过的事项
【解析】参见红宝书《公司法》第一百零三条， 股东大会作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权过半数通过。但是，股东大会作出修改公司章程、增加或者减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议，必须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。
19、以下表述正确的是：
A、被认定不适合担任董监高的，被处罚后2年内不能担任。
B、自律监管与纪律处分不能并行。
C、证监会行政处罚后就不能自律监管了。
D、被纪律处分记入证券期货市场诚信档案数据库。
【答案】D
【考点】重点掌握-监管违规与违规处分
【解析】红宝书《全国中小企业股份转让系统自律监管措施和纪律处分实施办法（试行）》。
① 选项A错误，第四十条规定：实施认定其不适合担任公司董事、监事、高级管理人员的，应当向自律监管对象发送纪律处分决定书，在全国股转系统官网上，公开认定自律监管对象三年以上不适合担任挂牌公司董事、监事、高级管理人员；
② 选项B错误，第五条规定：自律监管措施和纪律处分可以单独或合并实施；
③ 选项C错误，红宝书《中国证监会关于加强非上市公众公司监管工作的指导意见》第三条规定，行政监管机构和自律组织要归位尽责，依法对全国股转系统挂牌公司履行行政执法和自律监管职责，对挂牌公司等各类市场主体进行持续监管。因此，不能说证监会行政处罚后，全国股转公司等自律组织就不能对其进行自律监管；
④ 选项D正确，第三十一条规定：申请挂牌公司、挂牌公司、相关信息披露义务人违反全国股转系统业务规则的，全国股转公司视情节轻重给予以下处分，并记入证券期货市场诚信档案数据库。
20、发行人办理新增股份登记时，如在全国股份转让系统披露的新增股份挂牌并公开转让公告中的可转让日为T 日，则最早可以在（ ）日通过中国结算网上业务平台（BPM 系统）查看登记结果及相关证明文件。
A、T-2
B、T-1
C、T
D、T 1
【答案】C
【考点】掌握-新增股份办理流程
【解析】参见红宝书第六章第三节第一条，挂牌公司于新增股份可转让日当天，通过网上业务平台查询新增股份登记证明文件，包括《股份登记确认书》、《股本结构表》、《前十名证券持有人名册》和《做市商证券持有信息》（如有）。
21、挂牌企业创新层准入标准一:要求挂牌公司最近两年连续盈利，且年平均净利润不少于（ ），同时最近两年加权平均净资产收益率平均不低于（ ）；依次填入空白处的是（ ）。
A、2000 万元、6%
B、1200 万元、6%
C、2000 万元、10%
D、1200 万元、10%
【答案】C
【考点】重点掌握-挂牌公司进入创新层的3套差异化标准
【解析】参见红宝书《全国中小企业股份转让系统挂牌公司分层管理办法（试行）》第六条，满足以下条件之一的挂牌公司可以进入创新层：（一）最近两年连续盈利，且年平均净利润不少于2000万元（以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据）；最近两年加权平均净资产收益率平均不低于10%（以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据）。
22、关于挂牌企业创新层营业收入标准，以下描述正确的是（ ）。
A、最近两年营业收入复合增长率必须不低于50%，营业收入可以不连续增长。
B、最近两年营业收入平均不低于4000 万元。
C、股本不少于3000 万元。
D、截止上一年度最后一个转让日，股本不少于2000 万元。
【答案】B
【考点】重点掌握-挂牌公司进入创新层的3套差异化标准
【解析】参见红宝书《全国中小企业股份转让系统挂牌公司分层管理办法（试行）》第六条，满足以下条件之一的挂牌公司可以进入创新层：（二）最近两年营业收入连续增长，且年均复合增长率不低于50%；最近两年营业收入平均不低于4000万元；股本不少于2000万股。
23、全国股转公司根据分层标准及维持标准，于每年（ ）调整挂牌公司所属层级。
A、5 月第一个交易周首个转让日。
B、5 月最后一个交易周首个转让日。
C、5 月最后一个转让日。
D、6 月第一个转让日。
【答案】B
【考点】了解-层级的划分和调整
【解析】参见红宝书《全国中小企业股份转让系统挂牌公司分层管理办法（试行）》第十三条，全国股转公司根据分层标准及维持标准，于每年5月最后一个交易周的首个转让日调整挂牌公司所属层级（进入创新层不满6个月的挂牌公司不进行层级调整）。基础层的挂牌公司，符合创新层条件的，调整进入创新层；不符合创新层维持条件的挂牌公司，调整进入基础层。
24、挂牌公司发生的下列事宜需要披露是（ ）。
A、控股子公司发生的重大事情。
B、合作公司发生的重大事情。
C、联营公司发生的重大事情。
D、合营公司发生的重大事情。
【答案】A
【考点】重点掌握-临时报告的一般规定
【解析】参见红宝书《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）》第二十五条，挂牌公司控股子公司发生的对挂牌公司股票转让价格可能产生较大影响的信息，视同挂牌公司的重大信息，挂牌公司应当披露。
25、股转系统采取的处罚措施不包括（ ）。
A、约见谈话
B、出示警示函
C、公开谴责
D、行政处罚
【答案】D
【考点】重点掌握-自律监管和行政监管的区别
【解析】股转系统是自律监管机构，无权采取行政监管措施。详见红宝书《中国证监会关于加强非上市公众公司监管工作的指导意见》。
26、某挂牌公司拟挂牌即采用做市转让方式，挂牌时总股本为3000 万元，关于初始做市商合计持有的股份，以下哪种情形是正确？（ ）
A、初始做市商为5 家，1 家做市商持有30 万股，其他4 家每家持有10 万股。
B、初始做市商为4 家，每家持有20 万股。
C、初始做市商为5 家，1 家做市商持有60 万股，1 家持有40 万股，其他3家每家持有5 万股。
D、初始做市商为4 家，1 家做市商持有40 万股，其他4 家每家持有20 万股。
【答案】D
【考点】熟悉-拟采用做市方式的股票挂牌时应当具备的条件
【解析】参见红宝书《全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引（试行）》第五条，股票挂牌时拟采取做市转让方式的，应当具备以下条件：
（一）2家以上做市商同意为申请挂牌公司股票提供做市报价服务，且其中一家做市商为推荐该股票挂牌的主办券商或该主办券商的母（子）公司；
（二）做市商合计取得不低于申请挂牌公司总股本5%或100万股（以孰低为准），且每家做市商不低于10万股的做市库存股票；
（三）全国股份转让系统公司规定的其他条件。
27、因会计报告出具保留意见而终止重组的，应承诺几个月不再重新进行重大资产重组？（ ）
A、1 个月
B、3 个月
C、6 个月
D、12 个月
【答案】D
【考点】熟悉-拟采用做市方式的股票挂牌时应当具备的条件
【解析】参见红宝书《挂牌公司并购重组业务问答（二）》第三条，挂牌公司披露重大资产重组预案或重大资产重组报告书后，因自愿选择终止重组、独立财务顾问或律师对异常转让无法发表意见或认为存在内幕交易且不符合恢复重大资产重组进程要求等原因终止本次重大资产重组的，应当及时披露关于终止重大资产重组的临时公告，并同时在公告中承诺自公告之日起至少3个月内不再筹划重大资产重组。
28、其他不完整考题考点
① 红宝书《非上市公众公司收购管理办法》第二十条
公众公司控股股东、实际控制人向收购人协议转让其所持有的公众公司股份的，应当对收购人的主体资格、诚信情况及收购意图进行调查，并在其权益变动报告书中披露有关调查情况。
被收购公司控股股东、实际控制人及其关联方未清偿其对公司的负债，未解除公司为其负债提供的担保，或者存在损害公司利益的其他情形的，被收购公司董事会应当对前述情形及时披露，并采取有效措施维护公司利益。
② 红宝书《全国中小企业股份转让系统股票发行业务指引第1号》附录
第一部分 要求披露的文件
1－1 股票发行方案
1－2 股票发行情况报告书
1—3 公司关于股票发行的董事会决议
1—4 公司关于股票发行的股东大会决议
1—5 股票发行认购公告
1—6 主办券商关于股票发行合法合规性意见
1—7 股票发行法律意见书
1—8 具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所或资产评估机构出具的资产审计或评估报告（如有）
第二部分 不要求披露的文件
一、挂牌公司相关文件
2－1 备案登记表
2—2 股票发行备案报告
2—3 认购合同或认购缴款凭证
二、其他文件
2—4 挂牌公司全体董事对备案文件真实性、准确性和完整性的承诺书
2—5 本次股票发行的验资报告 2—6 资产权属证明文件（如有）
2—7 资产生产经营所需行业资质的资质证明或批准文件（如有）
2—8 签字注册会计师、律师或者资产评估师的执业证书复印件及其所在机构的执业证书复印件
2—9 要求报送的其他文件
③ 红宝书《全国中小企业股份转让系统挂牌公司持续信息披露业务指南（试行）》第一条
挂牌公司将编制好的信息披露文件及备查文件送达主办券商。一般情况下，上述材料包括加盖董事会章的信息披露纸质文件及相应电子文件，其中电子文件包括定期报告或临时报告正文及相应XBRL文件（自行编制的除外）。
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新三板董秘考试题库篇二:新三板董秘考试试题模拟精选
1、资格考试前，股转系统是否会组织培训？答：由于人数较多，不会组织培训。考生可以在官网浏览法律法规，考试内容较为基础。另外，股转系统已发布了复习大纲，帮助大家归纳总结考点，考试重点集中在：信息披露、股票发行、股票交易、公司治理、并购重组和市场分层。 2、在哪里考试？答：股转系统会在北上广深等核心城市设立考点，考生可以就近报名。3、首批资格考试只开放对创新层吗？答：首批董秘资格考试首先解决创新层企业且全部参加，基础层会陆续推出。4、每个公司可以报名几人？答：每个公司最多2人报名，董事会推荐，董秘和证券事务代表都可以报名。5、本次考试采用何种形式？答：闭卷机考一门，考试时间为120分钟，总分100分，60分及格。单项选择题、多项选择题、判断题，分值比例为4：4：2。下面是为大家整理精选的新三板董秘考试部分试题：1、关于挂牌公司申请挂牌时，不需要披露的文件是：（D）A 公开转让说明书（申报稿）B 财务报表及审计报告C 公司章程D 全体董事、监事和高级管理人员签署的声明及承诺书2、以下哪个主体不是参与股票发行的合格投资者（C）A 公司原股东B 公司董监高C 公司员工D 符合投资者适当性的自然人3、可以参与股票公开转让的个人投资者需满足下列哪些条件（D）1.投资者本人名下前一交易日日终证券类资产市值300万元人民币以上。2.投资者本人名下前一交易日日终证券类资产市值500万元人民币以上。3.具有三年以上证券投资经验，或具有会计、金融、投资、财经等相关专业背景或培训经历。4.具有两年以上证券投资经验，或具有会计、金融、投资、财经等相关专业背景或培训经历。A 1、3 B 2、3 C 1、4 D 2、44、挂牌公司普通股发行后人数超过200人的，应当经（D）A 全国股转系统 B 企业所在地金融办C 证券业协会 D 中国证监会5、董事会批准股票发行方案应于诀议日（B）个工作日内披露A 1 B 2 C 3 D 46、挂牌公司最迟应当在缴款起始日前的（B）A 1日 B 2日 C 3日 D 4日7、股票采取做市转让方式的，应当至少有(B)家以上做市商为其通过做市报价服务。A 1 B 2 C 3 D 48、股票可以采取以下哪些转让方式进行（D）1.协议转让 2.做市转让 3.竞价转让A 1、2 B 1、3 C 2、3 D 1、2、39、全国股份转让系统公司可以对违反其业务规则的监管对象采取的监管措施不包括（D）A 约见谈话B 出具警示函C 暂停解除挂牌公司控股股东、实际控制人的股票限售D 处以罚款10、关于申请挂牌公司不具有持续经营能力的标准错误是（A）A 未能在最近一个会计期间内形成与同期业务相关的持续营运记录B 报告期连续亏损且业务发展受产业政策限制C 报告期期末净资产额为负数D 存在其他可能导致对持续经营能力产生重大影响的事项或情况11、董事会批准股票发行方案应于决议日（A）A 35 B 10 C 50 D 20012、挂牌公司发行股票应披露（D）A 《股票发行情况报告书》B 《股票发行法律意见书》C 《主办券商关于股票发行合法合规性意见》D 以上均是13、每年（C）月最后一个交易周的首个转让日调整挂牌公司所属层级。A 1 B 4 C 5 D 614、关于做市商下列说法不正确的是（C）A 挂牌时采取做市方式，初始做市商之一必须是推荐主办券商或其母、子公司B 后续加入需在挂牌满三个月后并向股转公司申请C 做市商做市不满6个月不得退出D 做市商退出1个月内不得申请再次为该股票做市15、以下说法不正确的是（B）A 协议转让方式下，开盘价为第一笔成交价B 协议转让方式下，收盘价为最后一笔成交价，当日无成交的前日收盘价为当日收盘价C做市转让方式下，开盘价为第一笔成交价D做市转让方式下，收盘价为最后一笔成交价，当日无成交的前日收盘价为当日收盘16、下列变动属于股票发行方案发生重大调整的是（D）A 认购价格发生变动B 认购数量发生变动C 发行对象发生变动D 以上均是17、挂牌公司申请挂牌应符合条件说法错误的是（A）A 依法设立且存续满两年。有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，存续时间不可以从有限责任公司成立之日起计算B 业务明确，具有持续经营能力C 公司治理机制健全，合法规范经营D 主办券商推荐并持续督导18、可以参与股票公开转让的机构投资者可以是下列哪些机构（B）1.注册资本500万元人民币以上的法人机构2.实缴出资总额500万元人民币以上的合伙企业3.认缴出资总额500万元人民币以上的合伙企业4.集合信托计划、证券投资基金、银行理财产品、证券公司资产管理计划，以及由金融机构或者相关监管部门认可的其他机构管理的金融产品或资产A 1、 2 B 1、 2、 4 C 1、 3、 4 D 以上均正确19、哪种情况下挂牌公司不可以申请暂停转让股票（C）A 预计应披露的重大信息在披露前已难以保密或已经泄露，或公共媒体出现与公司有关传闻，可能或已经对股票转让价格产生较大影响的B 挂牌公司拟进行重大资产重组C 挂牌公司拟进行股票发行锁定市场价格 D 涉及需要向有关部门进行政策咨询、方案论证的无先例或存在重大不确定性的重大事项20、因重大资产重组暂停转让的时间，原则上不超过（A）A 3个月 B 6个月 C 12个月 D 18个月21、满足以下哪些条件的挂牌公司可以进入创新层（A）1.最近两年连续盈利，且年平均净利润不少于2000万元（以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据）；最近两年加权平均净资产收益率平均不低于10%（以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据）2.最近两年营业收入连续增长，且年均复合增长率不低于50%；最近两年营业收入平均不低于4000万元；股本不少于2000万股3.最近两年营业收入连续增长，且年均复合增长率不低于30%；最近两年营业收入平均不低于4000万元；股本不少于2000万股4.最近有成交的60个做市转让日的平均市值不少于6亿元；最近一年年末股东权益不少于5000万元；做市商家数不少于6家；合格投资者不少于50人5.最近有成交的60个做市转让日的平均市值不少于3亿元；最近一年年末股东权益不少于5000万元；做市商家数不少于6家；合格投资者不少于50人A 1、2、4 B 1、3、4 C 1、2、5 D 1、3、5 22、挂牌公司出现特定情况的，全国股份转让系统公司对股票转让实行风险预警，在公司股票简称前加注标识并公告，其中不包括（C）A 最近一个会计年度的财务会计报告被出具否定意见或者无法表示意见的审计报告B 最近一个会计年度经审计的末期净资产为负值C 挂牌公司连续2个会计年度持续亏损的D 全国股份转让系统公司规定的其他情形23、创新层挂牌公司出现以下情的，自该情形认定之日起20个转让日内直接调整至基础层（B）A 挂牌公司因股票发行导致财务指标不符合创新层标准的B 挂牌公司被认定存在财务造假或者市场操纵等情形，导致挂牌公司不符合创新层标准的C 挂牌公司不符合创新层公司治理要求且持续时间达到2个月以上的 D 挂牌公司董监高被全国股转公司约见谈话的24、构成重大资产重组的标准之一：购买、出售的资产总额占公众公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报表期末资产总额的比例达到（C）以上。A 20% B 30% C 50% D 75%25、权益披露的首次触发条件（C）A 通过全国股份转让系统的做市方式、竞价方式进行证券转让，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到公众公司已发行股份的10%B 通过协议方式，投资者及其一致行动人在公众公司中拥有权益的股份拟达到或者超过公众公司已发行股份的10%C 以上均是D 以上均不是26、挂牌公司财务报告被注册会计师出具非标准审计意见的，公司在向主办券商送达定期报告的同时无需提交的文件为（D）A 董事会针对该审计意见涉及事项所做的专项说明，审议次专项说明的董事会决议以及决议所依据的材料B 监事会对董事会有关说明的意见和相关决议C 负责审计的会计师事务所及注册会计师出具的专项说明
D 蓝宝石就涉及事项出具的专项意见
27、下列关于优先股发行说法中不正确的是（B）A 发行对象不超过200人B 董事、高管及其配偶可以认购本公司非公开发行的优先股C 公司普通股股东、核心员工不符合500万标准的，不能作为合格投资者参与认购
D 以上均不对
28、关于挂牌公司股东大会的说法错误的是（C）A 挂牌公司应当在年度股东大会召开二十日前或者临时股东大会召开十五日前，以临时公告方式向股东发出股东大会通知 B 股东大会的提案审议应当符合程序，保障股东的知情权、参与权、质询权和表决权C 股东大会表决议案时，可以根据情况修改或增加议案
D 年度股东大会需由律师见证
29、通过资格考试的人员出现以下哪种情形时，全国股转公司可以吊销其董事会秘书资格证书（C）1. 存在《公司法》第一百四十六条规定情形的2. 被中国证监会采取证券市场禁入措施，期限尚未届满的3. 在挂牌公司担任监事4. 未按规定完成后续培训课时的5. 被全国股转公司或证券交易所认定不适合担任公司董事、监事、高级管理人员的
A 1、2、4 B 2、3、4 C 1、2、3、4、5 D 1、2、4、5
30、以下哪种情况不属于挂牌公司应当自事实发生之日起两个转让日内披露的（D）A 控股股东或者其广联方占用资金的B 任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权C 变更会计师事务所、会计政策、会计估计D 挂牌公司为控股子公司提供担保31、全国中小企业股份转让系统有限责任公司有权对以下哪些全国股转系统参与人实施自律监管措施和纪律处分（A）1.申请挂牌公司2.挂牌公司及其董事、监事、高级管理人员、股东、实际控制人3.主办券商、会计师事务所、律师事务所、其他证券服务机构4.其相关人员、投资者等A 1、2、3、4 B 2、3、4 C1、2、3 D 1、2、432、下列情况中不构成资金占用的是（A）A 挂牌公司董监高从公司支取合理范围内的业务备用金B 挂牌公司为控股股东、实际控制人及其附属企业垫付的工资、福利、保险、广告等费用和其他支出C 有偿或无偿、直接或者间接拆借给控股股东、实际控制人及其附属企业的资金D 其他在没有商品和劳务对价情况下提供给控股股东、实际控制人及其附属企业使用的资金33、挂牌公司的股票发行认购协议应经（C）审议通过A 董事会 B 股东大会 C 董事会及股东大会 D 不需要董事会，股东大会审议34、公开发行股票的询价原则（A）A 价格优先原则 B 数量优先原则 C 对象优先原则 D 以上均不是35、下列哪些投资者可以参与股票定向发行（D）1.公司股东2.公司董事、监事、高级管理人员3.核心技术人员4.核心员工5.符合投资者适当性管理规定的自然人投资者、法人投资者及其他经济组织A 1、2、3 B 1、2、5 C 1、2、3、5 D 1、2、4、536、关于定期报告披露说法正确的是（D）A 挂牌公司披露的定期报告中，年度报告和半年度需要审计，季度报告无需审计B 公司董事、高级管理人员对定期报告内容有异议的，挂牌公司不应披露定期报告C 挂牌公司可以根据需要经董事会审议通过更换会计师事务所D 董事会因故无法对定期报告形成决议的，应当以董事会公告的方式披露，说明具体原因和存在的风险37、以下说法中不正确的是（A）A 单纯以认购股份为目的而设立的公司法人、合伙企业等持股平台，不具有实际经营业务的，可以参与非上市公众公司的股份发行B员工持股计划可通过认购私募股权基金、资产管理计划等接受证监会监管的金融产品，参与非上市公众公司定向发行C 在申请挂牌、普通股发行、重大资产重组等环节，私募投资基金管理人自身参与上述业务的，其完成登记不作为相关环节审查的前置条件D 已完成登记的私募投资基金管理人管理的私募投资基金参与上述业务的，其完成备案的不作为相关环节审查的前置条件38、根据《非上市公众公司监管指引第3号——章程必备条款》，下列选项不正确的是（A）A 章程应当载明公司股票采用记名方式或者不记名方式，并明确公司股票的登记存管机构以及股东名册的管理规定B 章程应当载明公司为防止股东及其相关联方占用或者转移公司资金、资产及其他资源的具体安排C 章程应当载明须提交股东大会审议的重大事项的范围，以及须经股东大会特别决议通过的重大事项的范围D 公司股东大会选举董事、监事，如实行累积投票制的，应当在章程中对相关具体安排作出明确规定39、根据公司章程规定需要发出全面要约收购的，同一种类股票要约价格不得低于要约收购报告书披露日前（C）A 1个月 B 3个月 C 6个月 D 12个月40、关于转让意向平台下列说法正确的是（D）1.由该平台全国中小企业股份转让系统有限责任公司设立2.投资者可以在该平台浏览、查询、发布转让意向信息，并进行沟通协商3.转让意向平台不具有成交功能，买卖双方达成成交意向后，还需通过全国股转系统交易A 1、2 B 1、3 C 2、3 D1、2、3 41、挂牌公司出现下列哪种情况，不符合全国股份转让系统公司终止其股票挂牌的规定（D）A 中国证监会核准其公开发行过并在证券交易所上市，或证券交易所同意其股票上市B 挂牌公司自愿申请终止孤傲阿奴申请获得全国股份转让系统公司统一C 未在规定期限内披露年度报告或者半年度报告的，自期满之日起两个月内仍未披露年度报告或半年度报告D主办券商与挂牌公司解除持续督导协议，挂牌公司未能在股票暂停转让之日起六个月内与其他主办券商签署持续督导协议的42、达到权益披露首次触发条件，投资者及其一致行动人应当在该事实发生之日起（B）内编制并披露权益变动报告书，报送全国股份转让系统A 1日 B 2日 C 5日 D 10日43、挂牌公司董事会应当（A）A每半年 B每年 C每两个年度 D 每三个年度44、申请挂牌公司、挂牌公司的董事、监事、高级管理人员违反全国股转系统业务规则的，全国股转公司可视情节轻重给予以下哪些处分，并记入诚信档案（D）1.通报批评2.公开谴责3.认定其不适合担任公司董事、监事、高级管理人员A 1、2 B 2、3 C 1、3 D 1、2、345、以下需要披露权益变动公告书的情形有（C）1.投资者原持有公司3.50%的股份，买入5.40%的股份2.投资者原持有公司31.30%的股份，卖出1.50%的股份3.投资者原持有公司27.80%的股份，买入2.50%的股份4.投资者原持有公司78.90%的股份，卖出3.60%的股份A 1、2 B1、3、4 C 2、3 D 2、3、46、关于挂牌公司涉诉信息披露说法错误的是（D）A 挂牌公司对涉案金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上的重大诉讼、仲裁事项应当及时披露B 未达到前款标准或者没有具体涉案金额的诉讼、仲裁事项，如可能对公司股票及其他证券品种转让价格产生较大影响的，公司也应当及时披露C 股东大会、董事会决议被申请撤销或者宣告无效的诉讼，公司应当及时披露D 挂牌公司作为诉讼或者仲裁原告方的，或诉讼、仲裁尚未有明确结果的，可待法院判决或仲裁裁决做出后披露47、挂牌公司募集资金不得用于（D）A 持有交易性金融资产 B 持有可供出售的金融资产C 借予他人、委托理财性质的财务性投资 D以上均是48、某一进入创新层的挂牌公司满足以下哪些条件时方可维持在创新层（D）1.最近两年连续盈利，且年平均净利润不少于1200万元（以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据）；最近两年加权平均净资产收益率平均不低于6%（以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据）2.最近两年营业收入连续增长，且年均复合增长率不低于30%；最近两年营业收入平均不低于4000万元；股本不少于2000万股3.最近有成交的60个做市转让日的平均市值不少于3.6亿元；最近一年年末股东权益不少于5000万元；做事商家数不少于6家4.合格投资者不少于50人5.最近60个可转让日实际成交天数占比不低于50%A 1、2、3 B 1、2、3、4 C 1、2、3、5 D 1、4、549、特定对象以资产认购发行股份需要限售12个月的情形包括（D）A 特定对象为公众公司控股股东、实际控制人或者其控制的关联人B 特定对象通过认购本次发行的股份取得公众公司的实际控制权C 特定对象取得本次发行的股份时，对其用于认购股份的资产持续拥有权益的时间不足12个月D 以上均是50、关于挂牌公司董事、监事、高级管理人员的说法错误的是（B）A 董事、监事、高级管理人员应当忠实、勤勉地履行职责，保证公司披露信息的真是、准确、完整、及时B 公司董事、高级管理人员可以同时担任监事C 新任董事、监事应当在股东大会或者职工代表大会通过其任命后五个转让日内，新任高级管理人员应当在董事会通过其任命后五个转让日内签署董事（监事、高级管理人员）声明及承诺书并向股转系统报备D 公司章程可以规定高级管理人员的范围51、优先股发行条件之一：已发行的优先股不得超过公司普通股股份总数的（C）A 20% B 30% C 50% D 75%52、全国股转公司正式调整挂牌公司层级前，在全国股转系统官网公示进入基础层和创新层的挂牌公司名单挂牌公司对分层结果有异议或者自愿放弃进入创新层的，应当在（C）个转让日内提出。全国股转公司可视异议核实情况调整分层结果。A 1 B 2 C 3 D 453、投资者违反全国股转系统业务规则的，全国股转公司可以实施的自律监管措施不包含以下哪种措施（A）A 约见谈话 B 口头警告 C 要求提出书面承诺 D 出具警示函 E限制证券账户交易 F向中国证监会报告有关违法违规行为54、挂牌公司募集资金可以用于（D）A 直接或者间接投资于以买卖有价证券为主营业务的公司B 用于股票及其他衍生品种、可转换公司债券等的交易C 通过质押、委托贷款或其他方式改变募集资金用途D 投资于安全性高、流动性好的保本型投资产品55、挂牌公司发生的下列事项应当以临时公告形式单独披露的是（B）A 董事会权限范围内的对外投资B 偶尔性关联交易C 挂牌公司与全资子公司发生的交易D 需提请股东大会审议的银行贷款事项56、以下关于强制摘牌说法不正确的是（D）A 挂牌公司及主办券商应当在强制摘牌情形规定时点首发布公司股票可能被终止挂牌风险提示公告，之后每十个转让日发布一次，直至情形消除或全国股转公司作出挂牌公司股票终止挂牌的决定B 全国股转公司在挂牌公司出现满足强制摘牌条件之日起的二十个转让日内，作出挂牌公司股票是否终止挂牌的决定C 股票被强制终止挂牌的挂牌公司及相关责任主体应当对股东的诉求作出安排并披露D 挂牌公司股票终止挂牌全国股转公司作出终止挂牌决定后的第二个转让日生效57、关于权益分派说法错误的是（C）A 权益分派方案中应当以公开披露过的仍在有效期内（报告期末日其6个月内）的最近一期定期报告期末日作为基准日B 基准日的财务数据是指未分配利润和资本公积，实施权益分派的股本基数如无特殊安排，均以股权登记日的股本数为准C 挂牌公司可依据股票发行的验资报告为依据实施资本公积转增股本分派D 权益分派方案经股东大会审议通过后2个月内必须实施完毕，如未能实施责须重新履行审议程序58、不得收购公众公司的情形中，下列哪项不属于（C）A 收购人负有数额较大债务，到期末清偿，且处于持续状态B 收购人最近2年有重大违法行为或者涉嫌有重大违法行为C 收购人最近3年有严重的证券市场失信行为D 收购人为自然人的，存在《公司法》第一百四十六条规定的情形59、关于挂牌公司申请办理证券简称或公司全称的说法错误的是（C）A 挂牌公司变更公司全称的，应在完成工商变更登记后向主办券商提交申请材料B 挂牌公司如果是申请证券简称变更的，还应事先与全国股份转让系统公司业务部进行沟通，核实新证券简称的可行性C 挂牌公司变更公司全称的，可以原有旧公司名称提出申请，使用原有旧公司的章D 挂牌公司向主办券商提交的相关证明材料至少包括变更公司全称后的《企业法人营业执照》复印件（加盖新公司印章）或工商行政管理部门关于公司变更全称的证明复印件（加盖新公司印章）60、股票转让一手为（C）股，股票转让的申报价格最小变动单位为（D）元，单笔申报最大数量不得超过（B）股。A 100 B 1000000 C 1000 D 0.0161、挂牌公司披露年度报告时需准备的文件不包括（B）A 定期报告全文、摘要（如有）B 审计报告（如适用）、法律意见书C 公司董事、高级挂历人员的书面确认意见及监事会的书面审核意见D 董事会、监事会决议及其公告文稿62、挂牌公司信息披露说法错误的是（B）A 挂牌公司及相关信息披露义务人应当及时、公平地披露所有对公司股票及其他证券品种转让价格可能产生较大影响的信息，并保证信息披露内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏B 挂牌公司发生的或者与之有关的事件没有达到全国股份转让系统公司规定的披露标准，或者全国股份转让系统公司没有具体规定的，挂牌公司无需披露C 挂牌公司控股子公司发生的对挂牌公司股票转让价格可能产生较大影响的信息，视同挂牌公司的重大信息，挂牌公司应当披露D 若挂牌公司有充分依据证明其拟披露的信息属于国家机密、商业秘密，可能导致其违反国家有关保密法律、行政法规规定或者严重损害挂牌公司利益的，可以向全国股份转让系统公司申请豁免披露或履行相关义务63、普通股发行的特色不正确的是（C）A 小额、快速、按需融资B 可以在挂牌同时发行，也可以在挂牌后发行C每次发行之间没有强制时间间隔，可以连续发行D 市场化定位，可以与特定对象协商谈判，也可以进行询价64、关于关联交易披露说法错的是（B）A 挂牌公司的关联方以及关联关系包括《企业会计准则第36号-关联方披露》规定的情形，以及挂牌公司、主办券商或全国股份转让系统公司根据实质重于形式原则认定的情形B 挂牌公司应根据公司章程关于关联交易审批权限的规定履行审议程序C 挂牌公司董事会、股东大会审议关联交易事项是，应当执行公司章程规定的表决权回避制度D 挂牌公司与其合并报表范围内的控股子公司发生的或者上述控股子公司之间发生的关联交易，可以免予按照关联交易的方式进行审议和披露65、股票发行的规定不正确的是（A）A 发行后股东不超过200人需证监会核准B 认购法师可以为现金或者非现金资产C 原股东具有优先认购权，但通过修改公司章程，可排除现有股东的优先认购权D 股票发行无强制限售要求66、关于挂牌公司临时公告披露时点的说法错误的是（C）A 董事会或者监事会作出决议时，签署意向书或者协议（无论是否附加条件或者期限）时，应自起算日起两个转让日内披露B 正处在筹划阶段的重大事项难以保密的，或公司股票及其衍生品种交易已发生异常波动的应及时履行首次披露义务C 挂牌公司在其他平台披露信息的时间可以早于指定披露平台的披露时间D 公司在编制公告时若相关事实尚未发生的，公司应当客观公告既有事实，待相关事实发生后，应当按照相关格式指引的要求披露事项进展或变化情况67、某合格投资者持有A挂牌公司1890股，以下说法正确的是（C）1.他可以一次卖出890股2.他可以一次卖出1000股3.他可以一次卖出1890股A 1、2 B 1、3 C 2、3 D 1、2、368、股东大会通过后（C）转让日内可向全国股转公司接受申请材料的服务窗口提交发行材料撤回申请A 1日 B 5日 C 10日 D 1个月69、根据全国股转公司对挂牌准入负面清单管理的规定，对挂牌准入条件说法错误的是(D)A 科技创新类公司最近两年及一期营业收入累计少于1000万元，但因新产品研发或新服务培育原因而营业收入少于1000万元，且最近一期末净资产不少于3000万元的除外B 飞科技创新类公司最近两年累计营业收入低于行业同期平均水平C 飞科技创新类公司最近两年及一期连续亏损，但最近两年营业收入连续增长，且年均复合增长率不低于50%的除外D 公司最近两年及一期的主营业务中存在国家淘汰落后及过剩产能类产业 70、申请挂牌公司、挂牌公司的董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人违反全国股转系统业务规则的，全国股转公司可以实施的自律监管措施有（D）1.要求申请挂牌公司、挂牌公司的董事（会）、监事（会）和高级管理人员对有关问题作出解释、说明和披露2.约见谈话3.要求提出书面承诺4.出具警示函5.责令改正6.暂停解除挂牌公司控股股东、实际控制人的股票限售7.向中国证监会报告有关违法违规行为8.其他自律监管措施A 1、2、3、4 B 1、2、3、4、5、6 C 3、4、5、6、7 D 以上说法均正确71、收购完成后收购人成为公司第一大股东或者实际控制人的，收购人持有的被收购公司股份，在收购完成后一般情况下（B）A 6个月 B 12个月 C 18个月 D 24个月72、召开临时股东大会应至少提前（B）在股转系统发布临时公告通知全体股东A 10日 B 15日 C 20日 D 30日73、挂牌公司出现下列哪些情形时，应当向全国股转公司申请终止其股票挂牌（C）1.挂牌公司股东大会决定主动申请终止其股票在全国中小企业股份转让系统挂牌2.中国证监会核准其公开发行股票并在证券交易所上市，或证券交易所同意其股票上市3.挂牌公司股东大会决议解散4.与主办券商解除持续督导协议，且未能在三个月内与其他专业版券商签署持续督导协议的5.挂牌公司因新设合并或者吸收合并，不再具有独立主体资格并被注销6.未在法定期限内披露年度报告或者半年度报告并自期满之日起两个月内仍未披露年度报告或半年度报告
A 1.2.4. B 1.2.5.6 . C 1.2.3.5 . D 1.2.3.4.5.6.
74.关于挂牌公司定期报告披露日期说法错误的是（B）A 挂牌公司应当在每个会计年度结束之日起四个月内编制并披露年度报告，在每个会计年度的上半年结束之日起两个内披露半年度报告B 定期报告披露日期一经确定不得变更C 未在规定期限内披露年度报告或者半年度报告的应当暂停交易D 披露季度报告的，公司应当在每个会计年度前三个月、九个月结束后的一个月内披露季度报告。披露季度报告的，第一季度报告的披露时间不得早于上一年的年度报告75.要约收购期限届满后（B）内，收购人应当披露本次要约收购的结果A 1日 B 2日 C 5日 D 10日76.以下说法不正确的是（C）A 定价委托是指投资者委托主办券商按其确定价格买卖不超过其制定数量股票的指令B 成交确认委托是指投资者买卖双方达成成交协议，或投资者拟于定价委托成交，委托主办券商以制定价格和数量与指定对手方确认成交的指令C 协议转让方式下有两种成交模式：定价委托、点击确认成交及互报成交确认方式成交D 做市转让方式下有两种成交模式：限价申报到价成交及做市商更改报价使限价申报到价77.对日常性关联交易和偶发性关联交易说法错误的是（C）A 对于每年发生的日常性关联交易，挂牌公司应当在披露上一年度报告之前，对本年度将发生的关联交易金额进行合理预计，提交股东大会审议并披露B 对于预计范围内的关联交易，公司应当在年度报告和半年度报告中予以分类，列表披露执行情况C 如果在实际执行中预计关联交易金额超过本年度关联交易预计总金额的，公司应当就超出金额所涉及事项提交股东大会审议并披露D 除日常性关联交易之外的其他关联交易为偶发性关联交易，挂牌公司应当经过股东大会审议并以临时公告的形式披露78.创新层挂牌公司出现以下哪些情形，自该情形认定之日起20个转让日内直接调整至基础层（D）1.挂牌公司因更正年报数据导致财务指标不符合创新层标准的2.挂牌公司被认定存在财务造假或者市场操纵等情形，导致挂牌公司不符合创新层标准的3.挂牌公司不符合创新层公司治理要求且持续时间达到3个月以上的A 1、2 B 2、3 C 1、3 D 1、2、379.股东大会作出决议日起，（B）个转让日内要进行披露A 1 B 2 C 3 D 580.关于库存股下列说法不正确的是（A）A 初始做市商应取得合计不低于挂牌公司总股本5%或100万股（以孰低为准），且每家做市商不低于10万股的做市库存票B 做市商的库存股可以通过挂牌公司股票发行取得C 做市商的库存股可以在全国股份转让系统买入D 做市商的库存股还可以通过股东在挂牌前转让取得81.以下关于异常波动说法正确的是（A）1.协议转让方式下，股票当日换手率超过10%，或连续三个转让日换手率累计超过20%属于异常波动情形2.做市转让方式下，股票连续三个转让日涨跌幅累计超过50%属于异常波动情形3.出现异常波动情形时需当日披露股票异常波动公告4.出现异常波动情形时需次一转让日披露股票异常波动公告A 1、2、3 B 1、2、4 C 1、3 D 2、382.以下说法正确的是（C）1.全国中小企业股份转让系统是全国性的证券交易场所2.设立全国中小企业股份转让系统是加快我国多层次资本市场建设发展的重要举措3.全国中小企业股份转让系统是经国务院批准设立的A 1、2 B 1、3 C 1、2、3 D 2、383.挂牌公司创新层进入条件说法错误的是（C）A 最近两年连续盈利，且年平均净利润不少于2000万元（以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据）；最近两年加权平均净资产收益率平均不低于10%（以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据）B 最近两年营业收入连续增长，且年均复合增长率不低于50%；最近两年营业收入平均不低于4000万元；股本不少于2000万股C 最近有成交的60个做市转让日的平均市值不少于6亿元；最近一年年末股东权益不少于5000万元；做市商家数不少于6家；合格投资者不少于100人D 最近12个月完成过股票发行融资（包括申请挂牌同时发行股票），且融资额累计不低于1000万元；或者最近60个可转让日实际成交天数占比不低于50%84.关于挂牌公司股票暂停与恢复转让说法错误的是（C）A 预计应披露的重大信息在披露前以难以保密或已经泄露，或公共媒体出现与公司有关传闻，可能或已经对股票转让价格产生较大影响的B 涉及需要向有关部门进行政策咨询、方案论证的无先例或存在重大不确定性的重大事项，或挂牌公司有合理理由需要申请暂停股票转让的其他事项C 挂牌公司因上述两项事由申请暂停交易的，需将申请材料报送主办券商审查D 挂牌公司因重大事项暂停转让时间原则上不应超过3个月。且应当至少每10个转让日披露一次未能复牌的原因和相关时间的进展情况85.关于已通过资格考试的人员参加全国股转公司组织的后续培训的说法正确的有（D）A 挂牌公司董事会秘书应当于通过资格考试后每年参加不少8个课时的后续培训B 其他人员应当于通过资格考试后每年参加不少于4个课时的后续培训C 通过资格考试的人员被全国股转公司采取自律监管措施或纪律处分，或者被中国证监会及其派出机构采取行政监管措施或行政处罚的，应当在处罚后6个月内至少参加8个课时的后续培训D 以上说法均正确86.以下关于挂牌公司主动摘牌流程不正确的说法是（C）A 挂牌公司董事会、股东大会应当对终止挂牌事项作出决议，并分别在董事会和股东大会对终止挂牌作出决议之日起两个转让日内披露董事会和股东大会决议公告B 挂牌公司应当申请其股票自股东大会股权登记日的次一转让日起暂停转让。如决议未获股东大会审议通过的，应当申请其股票自披露股东大会决议公告的次一转让日恢复转让C 挂牌公司应当在终止挂牌事项获得股东大会决议通过后的十五个转让日内向全国股转公司报送摘牌申请D 全国股转公司作出同意挂牌公司股票终止挂牌申请决议后的第三个转让日，挂牌公司股票终止挂牌87.根据公司法规定，公司可以收购本公司股份。但不包括下列哪种情况（B）A 减少公司注册资本B 将股份作为收购的支付对价转让给资产出售方的C 将股份奖励给本公司职工D 股份因对股东大会做出的公司合并、分立决议持异议，要求公司收购其股份的
新三板董秘考试题库篇三:董秘收藏：新三板董秘考试试题精选（一）
1、关于挂牌公司申请挂牌时，不需要披露的文件是：（D）
A 公开转让说明书（申报稿）
B 财务报表及审计报告
C 公司章程
D 全体董事、监事和高级管理人员签署的声明及承诺书
2、以下哪个主体不是参与股票发行的合格投资者（C）A 公司原股东
B 公司董监高
C 公司员工
D 符合投资者适当性的自然人
3、可以参与股票公开转让的个人投资者需满足下列哪些条件（D）1.投资者本人名下前一交易日日终证券类资产市值300万元人民币以上。
2.投资者本人名下前一交易日日终证券类资产市值500万元人民币以上。
3.具有三年以上证券投资经验，或具有会计、金融、投资、财经等相关专业背景或培训经历。
4.具有两年以上证券投资经验，或具有会计、金融、投资、财经等相关专业背景或培训经历。
A 1、3 B 2、3 C 1、4 D 2、4
4、挂牌公司普通股发行后人数超过200人的，应当经（D）A 全国股转系统 B 企业所在地金融办
C 证券业协会 D 中国证监会
5、董事会批准股票发行方案应于诀议日（B）个工作日内披露A 1 B 2 C 3 D 4
6、挂牌公司最迟应当在缴款起始日前的（B）A 1日 B 2日 C 3日 D 4日
7、股票采取做市转让方式的，应当至少有(B)家以上做市商为其通过做市报价服务。A 1 B 2 C 3 D 4
8、股票可以采取以下哪些转让方式进行（D）1.协议转让 2.做市转让 3.竞价转让
A 1、2 B 1、3 C 2、3 D 1、2、3
9、全国股份转让系统公司可以对违反其业务规则的监管对象采取的监管措施不包括（D）A 约见谈话
B 出具警示函
C 暂停解除挂牌公司控股股东、实际控制人的股票限售
D 处以罚款
10、关于申请挂牌公司不具有持续经营能力的标准错误是（A）A 未能在最近一个会计期间内形成与同期业务相关的持续营运记录
B 报告期连续亏损且业务发展受产业政策限制
C 报告期期末净资产额为负数
D 存在其他可能导致对持续经营能力产生重大影响的事项或情况
11、董事会批准股票发行方案应于决议日（A）A 35 B 10 C 50 D 200
12、挂牌公司发行股票应披露（D）A 《股票发行情况报告书》
B 《股票发行法律意见书》
C 《主办券商关于股票发行合法合规性意见》
D 以上均是
13、每年（C）月最后一个交易周的首个转让日调整挂牌公司所属层级。A 1 B 4 C 5 D 6
14、关于做市商下列说法不正确的是（C）A 挂牌时采取做市方式，初始做市商之一必须是推荐主办券商或其母、子公司
B 后续加入需在挂牌满三个月后并向股转公司申请
C 做市商做市不满6个月不得退出
D 做市商退出1个月内不得申请再次为该股票做市
15、以下说法不正确的是（B）A 协议转让方式下，开盘价为第一笔成交价
B 协议转让方式下，收盘价为最后一笔成交价，当日无成交的前日收盘价为当日收盘价
C做市转让方式下，开盘价为第一笔成交价
D做市转让方式下，收盘价为最后一笔成交价，当日无成交的前日收盘价为当日收盘
16、下列变动属于股票发行方案发生重大调整的是（D）
A 认购价格发生变动
B 认购数量发生变动C 发行对象发生变动
D 以上均是
17、挂牌公司申请挂牌应符合条件说法错误的是（A）A 依法设立且存续满两年。有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，存续时间不可以从有限责任公司成立之日起计算
B 业务明确，具有持续经营能力
C 公司治理机制健全，合法规范经营
D 主办券商推荐并持续督导
18、可以参与股票公开转让的机构投资者可以是下列哪些机构（B）1.注册资本500万元人民币以上的法人机构
2.实缴出资总额500万元人民币以上的合伙企业
3.认缴出资总额500万元人民币以上的合伙企业
4.集合信托计划、证券投资基金、银行理财产品、证券公司资产管理计划，以及由金融机构或者相关监管部门认可的其他机构管理的金融产品或资产
A 1、 2 B 1、 2、 4 C 1、 3、 4 D 以上均正确
19、哪种情况下挂牌公司不可以申请暂停转让股票（C）A 预计应披露的重大信息在披露前已难以保密或已经泄露，或公共媒体出现与公司有关传闻，可能或已经对股票转让价格产生较大影响的
B 挂牌公司拟进行重大资产重组
C 挂牌公司拟进行股票发行锁定市场价格
D 涉及需要向有关部门进行政策咨询、方案论证的无先例或存在重大不确定性的重大事项
20、因重大资产重组暂停转让的时间，原则上不超过（A）A 3个月 B 6个月 C 12个月 D 18个月
21、满足以下哪些条件的挂牌公司可以进入创新层（A）1.最近两年连续盈利，且年平均净利润不少于2000万元（以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据）；最近两年加权平均净资产收益率平均不低于10%（以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据）
2.最近两年营业收入连续增长，且年均复合增长率不低于50%；最近两年营业收入平均不低于4000万元；股本不少于2000万股
3.最近两年营业收入连续增长，且年均复合增长率不低于30%；最近两年营业收入平均不低于4000万元；股本不少于2000万股
4.最近有成交的60个做市转让日的平均市值不少于6亿元；最近一年年末股东权益不少于5000万元；做市商家数不少于6家；合格投资者不少于50人
5.最近有成交的60个做市转让日的平均市值不少于3亿元；最近一年年末股东权益不少于5000万元；做市商家数不少于6家；合格投资者不少于50人
A 1、2、4 B 1、3、4 C 1、2、5 D 1、3、5
22、挂牌公司出现特定情况的，全国股份转让系统公司对股票转让实行风险预警，在公司股票简称前加注标识并公告，其中不包括（C）A 最近一个会计年度的财务会计报告被出具否定意见或者无法表示意见的审计报告
B 最近一个会计年度经审计的末期净资产为负值
C 挂牌公司连续2个会计年度持续亏损的
D 全国股份转让系统公司规定的其他情形
23、创新层挂牌公司出现以下情的，自该情形认定之日起20个转让日内直接调整至基础层（B）A 挂牌公司因股票发行导致财务指标不符合创新层标准的
B 挂牌公司被认定存在财务造假或者市场操纵等情形，导致挂牌公司不符合创新层标准的
C 挂牌公司不符合创新层公司治理要求且持续时间达到2个月以上的
D 挂牌公司董监高被全国股转公司约见谈话的
24、构成重大资产重组的标准之一：购买、出售的资产总额占公众公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报表期末资产总额的比例达到（C）以上。A 20% B 30% C 50% D 75%
25、权益披露的首次触发条件（C）A 通过全国股份转让系统的做市方式、竞价方式进行证券转让，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到公众公司已发行股份的10%
B 通过协议方式，投资者及其一致行动人在公众公司中拥有权益的股份拟达到或者超过公众公司已发行股份的10%
C 以上均是
D 以上均不是
26、挂牌公司财务报告被注册会计师出具非标准审计意见的，公司在向主办券商送达定期报告的同时无需提交的文件为（D）A 董事会针对该审计意见涉及事项所做的专项说明，审议次专项说明的董事会决议以及决议所依据的材料
B 监事会对董事会有关说明的意见和相关决议
C 负责审计的会计师事务所及注册会计师出具的专项说明
D 蓝宝石就涉及事项出具的专项意见
27、下列关于优先股发行说法中不正确的是（B）A 发行对象不超过200人
B 董事、高管及其配偶可以认购本公司非公开发行的优先股
C 公司普通股股东、核心员工不符合500万标准的，不能作为合格投资者参与认购
D 以上均不对
28、关于挂牌公司股东大会的说法错误的是（C）A 挂牌公司应当在年度股东大会召开二十日前或者临时股东大会召开十五日前，以临时公告方式向股东发出股东大会通知
B 股东大会的提案审议应当符合程序，保障股东的知情权、参与权、质询权和表决权
C 股东大会表决议案时，可以根据情况修改或增加议案
D 年度股东大会需由律师见证
29、通过资格考试的人员出现以下哪种情形时，全国股转公司可以吊销其董事会秘书资格证书（C）1. 存在《公司法》第一百四十六条规定情形的
2. 被中国证监会采取证券市场禁入措施，期限尚未届满的
3. 在挂牌公司担任监事
4. 未按规定完成后续培训课时的
5. 被全国股转公司或证券交易所认定不适合担任公司董事、监事、高级管理人员的
A 1、2、4 B 2、3、4 C 1、2、3、4、5 D 1、2、4、5
30、以下哪种情况不属于挂牌公司应当自事实发生之日起两个转让日内披露的（D）A 控股股东或者其广联方占用资金的
B 任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权
C 变更会计师事务所、会计政策、会计估计
D 挂牌公司为控股子公司提供担保
31、全国中小企业股份转让系统有限责任公司有权对以下哪些全国股转系统参与人实施自律监管措施和纪律处分（A）
1.申请挂牌公司
2.挂牌公司及其董事、监事、高级管理人员、股东、实际控制人
3.主办券商、会计师事务所、律师事务所、其他证券服务机构
4.其相关人员、投资者等
A 1、2、3、4 B 2、3、4 C1、2、3 D 1、2、4
32、下列情况中不构成资金占用的是（A）
A 挂牌公司董监高从公司支取合理范围内的业务备用金
B 挂牌公司为控股股东、实际控制人及其附属企业垫付的工资、福利、保险、广告等费用和其他支出
C 有偿或无偿、直接或者间接拆借给控股股东、实际控制人及其附属企业的资金
D 其他在没有商品和劳务对价情况下提供给控股股东、实际控制人及其附属企业使用的资金
33、挂牌公司的股票发行认购协议应经（C）审议通过
A 董事会 B 股东大会
C 董事会及股东大会 D 不需要董事会，股东大会审议
34、公开发行股票的询价原则（A）
A 价格优先原则 B 数量优先原则 C 对象优先原则 D 以上均不是
35、下列哪些投资者可以参与股票定向发行（D）
1.公司股东
2.公司董事、监事、高级管理人员
3.核心技术人员
4.核心员工
5.符合投资者适当性管理规定的自然人投资者、法人投资者及其他经济组织
A 1、2、3 B 1、2、5 C 1、2、3、5 D 1、2、4、5
36、关于定期报告披露说法正确的是（D）
A 挂牌公司披露的定期报告中，年度报告和半年度需要审计，季度报告无需审计
B 公司董事、高级管理人员对定期报告内容有异议的，挂牌公司不应披露定期报告
C 挂牌公司可以根据需要经董事会审议通过更换会计师事务所
D 董事会因故无法对定期报告形成决议的，应当以董事会公告的方式披露，说明具体原因和存在的风险
37、以下说法中不正确的是（A）
A 单纯以认购股份为目的而设立的公司法人、合伙企业等持股平台，不具有实际经营业务的，可以参与非上市公众公司的股份发行
B员工持股计划可通过认购私募股权基金、资产管理计划等接受证监会监管的金融产品，参与非上市公众公司定向发行
C 在申请挂牌、普通股发行、重大资产重组等环节，私募投资基金管理人自身参与上述业务的，其完成登记不作为相关环节审查的前置条件
D 已完成登记的私募投资基金管理人管理的私募投资基金参与上述业务的，其完成备案的不作为相关环节审查的前置条件
38、根据《非上市公众公司监管指引第3号——章程必备条款》，下列选项不正确的是（A）
A 章程应当载明公司股票采用记名方式或者不记名方式，并明确公司股票的登记存管机构以及股东名册的管理规定
B 章程应当载明公司为防止股东及其相关联方占用或者转移公司资金、资产及其他资源的具体安排
C 章程应当载明须提交股东大会审议的重大事项的范围，以及须经股东大会特别决议通过的重大事项的范围
D 公司股东大会选举董事、监事，如实行累积投票制的，应当在章程中对相关具体安排作出明确规定
39、根据公司章程规定需要发出全面要约收购的，同一种类股票要约价格不得低于要约收购报告书披露日前（C）
A 1个月 B 3个月 C 6个月 D 12个月
40、关于转让意向平台下列说法正确的是（D）
1.由该平台全国中小企业股份转让系统有限责任公司设立
2.投资者可以在该平台浏览、查询、发布转让意向信息，并进行沟通协商
3.转让意向平台不具有成交功能，买卖双方达成成交意向后，还需通过全国股转系统交易
A 1、2 B 1、3 C 2、3 D1、2、3
41、挂牌公司出现下列哪种情况，不符合全国股份转让系统公司终止其股票挂牌的规定（D）
A 中国证监会核准其公开发行过并在证券交易所上市，或证券交易所同意其股票上市
B 挂牌公司自愿申请终止孤傲阿奴申请获得全国股份转让系统公司统一
C 未在规定期限内披露年度报告或者半年度报告的，自期满之日起两个月内仍未披露年度报告或半年度报告
D主办券商与挂牌公司解除持续督导协议，挂牌公司未能在股票暂停转让之日起六个月内与其他主办券商签署持续督导协议的
42、达到权益披露首次触发条件，投资者及其一致行动人应当在该事实发生之日起（B）内编制并披露权益变动报告书，报送全国股份转让系统
A 1日 B 2日 C 5日 D 10日
43、挂牌公司董事会应当（A）
A每半年 B每年 C每两个年度 D 每三个年度
44、申请挂牌公司、挂牌公司的董事、监事、高级管理人员违反全国股转系统业务规则的，全国股转公司可视情节轻重给予以下哪些处分，并记入诚信档案（D）
1.通报批评
2.公开谴责
3.认定其不适合担任公司董事、监事、高级管理人员
A 1、2 B 2、3 C 1、3 D 1、2、3
45、以下需要披露权益变动公告书的情形有（C）
1.投资者原持有公司3.50%的股份，买入5.40%的股份
2.投资者原持有公司31.30%的股份，卖出1.50%的股份
3.投资者原持有公司27.80%的股份，买入2.50%的股份
4.投资者原持有公司78.90%的股份，卖出3.60%的股份
A 1、2 B1、3、4 C 2、3 D 2、3、
（关注ID：xinsanban2010）
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开课时间：2017年3月10日，共计6天，分2次授课每次3天。滚动循环开班，学员可免费复训。
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