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【一】:合同 订立 风险控制
合同订立与履行过程中的风险控制（要点）
一、我们的风险是什么
归结起来，作为卖方，在合同订立与履行过程中，我们的风险主要来自于诈骗以及买方不支付或不完全支付货款的风险；对于后者，又有买方无抗辩与有抗辩的区别，在有抗辩的情况中，较多的是对于卖方产品质量、发货时间、检验标准等事由的抗辩。
因此，我们在合同订立与履行过程中的风险控制应当主要着眼于对于买方履约能力的熟悉与控制，以及对于可能导致买方抗辩的法律事由的规范与预防。
二、如何预防与控制风险
如果说订立与履行合同是一个流程，在流程的顺序上我们应当从以下几个方面预防与控制风险。
（一）、合同签订前的风险控制
合同签订前的主要工作，在于对买方履约能力的资质调查。
1、对于买方工商档案的查询。
工商档案查询是主要且易行的手段，凭个人身份证件或企业介绍信均可在被查询企业当地的工商局予以查询，需要注意的是，不仅应查询简档，更重要的是对内档的查询与复制。
查询时应主要关注一下内容：企业的资本金是否充足、股权结构是否较为复杂且变更是否频繁（复杂、变更频繁的企业存在一定的风险，应引起重视）、资产状况（重要不动产、经营场地等资产是否自有或租赁）、年检财务报表、银行账户资料的收集(特别是基本账户，
有利于发生纠纷后第一时间查封资产)。对于以上资料，应综合加以利用并分析，相对于拟合作的金额来说，应将收集资料报请公司进行审核并作出是否合作的决定。
2、对于公司经营状况的深入了解。
对于有常年合作关系的大宗客户以及有长期欠款关系的客户，还应对其经营情况进入深入的了解。主要关注以下事项：
企业涉诉情况（诉讼过多的企业履约风险较高）。信息来源：当地的法院、律师等司法行政部门；
企业生产经营情况。信息来源：企业的合作客户、企业的工作人员、实地的走访等；
企业的资产安全状况。土地、厂房、银行账户等重大资产有无被查封或冻结。信息来源：法院、律师等司法行政部门、国土局、房产局等行政部门（原则上可查询，但制度因地而异）；
企业的负债、对外担保、应收（付）账款数额等。信息来源：企业内部、人民银行征信报告等；
企业的市场信誉与评价等。信息来源：企业客户的交流、市场的调研与走访等。
（二）、合同订立过程中的风险控制。
1、合同文本的选择与填写。
除特殊的情形外（招投标合同、买方有较强谈判地位的合同），均需要使用公司的标准销售合同文本，公司会不定期根据法律规定以及市场变化等情况变更该文本。如确需使用非标准文本且标的额较大
的合同，建议提交公司由律师予以单独审核。
合同文本的填写，总体上应注意以下事项：
a、产品名称、规格、数量、单价以及总价均需按照实际情况填写清楚；
b、发货时间的填写务必与公司进行沟通后确定，以免造成逾期发货的情形，并进一步导致需承担违约责任的情形；
c、交货地点的填写必须明确，关于指定收货人的问题，如果能够确定在收货时必定由其签字，填写比不填写对我方有利；如不能确定，则建议不做具体填写；
d、质量标准在填写时，根据公司技术部门的指示，应做具体的标准号填写，而非仅以“国家标准”来代替；
e、关于结算方式的约定，应严格以对公结算账户方式为约定，同时对于分期付款的买卖合同（至少分三期以上）中付款比例的约定，如有可能，应保证在货物出厂后到达对方收货地点前，对方至少应当支付相当于产品成本价的价款；
f、关于违约责任的填写，追求双方权利义务对等性的同时，应重点关注买方逾期付款的违约责任，以及买方可能为我方设定的违约责任项目或类别，如有疑问的，应及时咨询公司和律师；
g、争议管辖权的填写，如有可能为卖方所在地，至少应保证为原告方或提起诉讼方所在地法院管辖；
h、其他未注明事项，公司将以格式条款的形式在合同中予以体现，对于格式条款的修改，无论拟修改内容是什么，均应当及时报备
公司作出审核。
2、合同填写中的特别注意事项
a、对于文字的精准把握
合同中可能涉及到的法律文字，如“定金”等，应避免随意性，力求准确无误，合同填写后，应逐字逐句通读合同，如有不能准确把握文字意思的情形，及时咨询公司或律师；
b、对于买方签章的确认
此处的签章，包含签字与盖章，买方签字的人员在公司的职务以及身份要作出确认，如非极端特殊情形，所有合同都必须加盖买方的公章或合同专用章。公章上的字体应清晰可见，同时应比对在合同页首处的买方名称是否与公章上的名称相吻合，如不吻合，应注意及时就相应文件中的买方名称作出与公章名称相吻合的修改。
（三）、合同履行过程中的风险控制。
1、发货单的填制与保管
发货单对于我方履行合同义务是一个直接且确定的证据，因此极为重要。发货单应载明发货日期、产品规格、数量等，如合同对应单价是变化的，则最好在每张发货单种均注明单价与金额，固定单价结算的合同则不必。发货单如有可能，最好由买方盖章予以确认收货，不能盖章的，合同指定收货人的，必须由收货人签章，未指定的，签字人的姓名、职务等必须予以确认，必须杜绝由一些身份不明人士或临时工等非买方工作人员签字。
2、对账单的重要作用
对于长期合作客户或者有长期欠款未付的客户，必须要定期对账，此处的定期，至少为每年度，最好为每半年度。对账单不仅是双方债权债务关系的确认，同时也具有延长诉讼时效的作用，在诉讼过程中是极为重要的证据。需要指出的是，对账单必须要有买方公章或者财务章或者法定代表人的签名确认，且我们建议应严格保管原件，传真件、扫描件等均不宜采用。除此之外还需注意，对于长期欠款的客户，对账单不仅应当反映的是对账时的本金欠款数额，如双方在合同中约定计息事宜的，还应将截止到对账之日的欠款利息予以注明。
3、买方逾期付款的应对
买方逾期付款的，在逾期当日，即应上报公司提请关注。根据对该买方的信用评估以及逾期原因的分析，如仅是偶然行为，不具有高度风险性的，可选择商务联系函或律师函催告。发函时，我们推荐使用EMS予以邮寄，邮寄地址应当是合同中的约定送达地址，在邮寄单上“内件名”处明确写明是“催收函”或其他函件名称，在对方签收后，于EMS官网打印投递的详情，并随邮寄单、邮寄发票原件以及函件复印件一并建档保存。对于分期付款的买卖合同，任意一期逾期付款金额达到合同总价1/5以上的，应及时报告公司，由公司决定是否一并主张剩余货款或采取相应法律措施。
此处有一个基本法律规定必须熟记，对于买卖合同纠纷产生的欠款，其诉讼时效为2年，起算时间是自合同约定的付款期限到期之日，但任意一次有证据的催收或者付款行为都将阻断该时效并重新计算。
4、买方提出我方违约的应对
【二】:合同风险控制与合同管理
合同风险控制与合同管理
合同，又称协议、契约。是当事人之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议。也就是说当事人为达到目的所达成的合意。在现代社会，合同已是人们建立联系的一种普遍而非常重要的形式。从经济领域、政治领域、文化领域，到人们的个人私生活领域，无处不见合同的影子。现代社会是合同社会，现代经济是合同经济。在经济生活中，人们更是重视利用合同，建立联系，取得信用。就像我们公司，每个项目的实现，每个原件的购进，都是通过合同实现的，还是但是由于主观或客观原因，人们在经济活动中利用合同也时常产生风险。
一、合同风险的概念和普遍性。
（一）合同风险的概念。
合同管理也就是合同风险管理，无论我们采取哪种管理手段，哪种管理方式，目的都是降低或规避合同风险。
合同风险是基于合同产生的对合同当事人的非正常损失，包括客观风险和主观风险。
客观风险是指基于合同产生的不可归责于当事人的非正常损失，例如合同履行过程中，国家政策变化、自然灾害、战争导致的损失；一般是不可预见，且不可避免的。
主观损失是指基于合同产生的可归责于当事人的非正常损失，例如因合同主体不适格或一方当事人无履约能力等导致的损失。
我们这里的合同风险，是指主观风险。因为只有基于主观原因即可归责于当事人的原因产生的风险，才是可控的，才可通过完善制度，加强管理，尽量规避。
（二）合同风险的普遍性。
合同的重要性与合同的风险性就象一枚硬币的两面，相伴相随。
二、常见的合同风险。
（一）合同签订过程中审查不到位导致的风险。
1、对对方的资质资信、主体资格状况审查不够导致的风险。 一般情况下，公司在签订合同前，首先要对合作方的资质资信、经营状况有所了解，不能盲目签订。
资信状况审查的内容包括对借款方的资金规模、经营实力、领导人素质、产品质量、市场覆盖率、产品质量的稳定性，以往客户的评价，流动资金状况，支付能力，是否涉及重大诉讼。应索取和审查的资料包括：法定代表人身份证明；营业执照副本或工商行政管理机构出具的法人资格证书；法人授权委托书、合同书经办人的身份证明以及担保书等。审查营业执照时应注意审查是否经过年检。
目前，许多企业都有分公司、办事机构、科室、车间等内部部门，他们未经授权或者是未正式取得营业执照和，除非其事先得到法人授权、事后得到法人追认或事后取得了法人资格，否则其签订的合同是无效的。上述不具备合同主体资格的部门有时具备一定的履行能力，就使一些人认为，只要能履行合同义务，有没有主体资格都无所谓。一旦对方发生履行不能的状况时，如果其主管单位不承认合同效力，公司就要受损。
因此我们在签订合同签，一定要注意对方资质资信、主体资格的审查。尤其是通过招投标确定的大型项目。一些大公司的下属分支机构、办事处前来投标并中标，等订合同时才发现对方无相应资质，又的重新招标，这样不仅浪费人力财力，甚至影响整个集团的生产进度安排。
3、对代理人的代理权限审查不严导致的风险。
有以下几种情形：
A、授权不明的风险。即委托书不完整或权限不明。民法通则第六十五条第二款：书面委托代理的授权委托书应当载明代理人的姓名或名称、代理事项、权限和期间，并由委托人签名或盖章。需要注意 “全权代理”，其实就是一般代理（举例说明）。
B、表见代理的风险。所谓表见代理，是指代理人虽无代理权但因被代理人的原因足以使相对人相信代理人具有代理权，相对人并基于此项信赖与代理人实施民事行为，而由被代理人承担授予代理权的民事责任的制度。《合同法》第49条规定：“行为人没有代理权、超越代理权或者代理权终止后以本人名义订立合同，相对人有正当理由相信行为人有代理权的，该代理行为有效。”据此，表见代理的构成要件为：第一、行为人即代理人以被代理人的名义实施了民事行为；第
二、相对人有正当理由相信代理人有代理权；例如交给代理人盖章的空白合同书和空白介绍信、合同专用章等，又如，被代理人虽未授权予代理人但仍以通知或广告形式告知特定或不特定的人，已将代理权授予了行为人，这些都构成相对人的正当理由。第三、相对人善意且无过失（举例说明）。因此，空白合同书、介绍信、合同专用章及授
权委托书等，要严格管理，以免被人不当利用，导致表见代理的风险。
C、无权代理的风险。公司在与对方单位的代理人签约时，应审查代理人有无授权委托书、授权委托书上的权限是否具体、代理人的行为是否属权限之内以及授权委托书是否载明日期。如果代理人没有授权委托书又无其它足以证明其代理权的文件，或者代理人的行为不在其权限或授权期限之内，则是无权代理或越权代理。如果授权委托书上无期限，则应向被代理人取得代理人的代理权是否终止的书面证明。如果公司在与对方单位代理人签约时未尽到这些审查义务，即可能构成明知对方单位的行为人没有代理权、超越代理权或者代理权已终止，还与行为人实施民事行为的情形，从而与对方企业承担连带责任。
3、对担保人的具体情况疏于审查导致的风险。
要求对方提供担保，是风险的重要手段。如果借款方提供了担保人或担保物，一般较容易取得银行的信任，从而获得贷款。但事实上，大部分担保合同通常是在关联企业或有着密切往来的企业之间相互提供担保这在一定程度上都会增加贷款的风险。
按照《担保法》有关规定，行政机关或其所属事业单位不具有对外担保资格，也应引起注意。
此外公司提供担保时，一定要注意担保方式：
一般担保：www.shanpow.com_合同与风险控制。
连带责任担保：
二者的法律合格后果相差极大
对于抵押财产担保，主要存在以下几种风险：在抵押物上设置多个抵押权或者重复抵押；将自己并不享有所有权的财产设定抵押，或者是抵押的标的物本身即不符合我国法律的有关规定，为禁止用于抵押的财产或标的物本身就是法律禁止流通物，这样的抵押合同无效；另外，不注意进行抵押登记，在借款人无法清偿贷款时，将影响对抵押物享有优先权。不动产抵押未进行抵押登记，还会使抵押无效。
6、合同条款语意模糊，易产生歧义的风险。
合同是确定双方权利义务的最根本的依据，因此在签订合同之前，必须认真斟酌每一条款，将可能发生争议的地方详细说明。但实践表明，有时代表单位签订合同的人可能本身并不十分了解合同中标的物的性能、用途等相关指标，也未经过技术人员或有关领导的审查，便轻易作出决定，而当合同履行发生争议时，从粗线条的合同条款中却无法找出对自己有利的依据。
相关标准：
争议解决：
（二）合同履行中处置不当导致的风险。
1、口头变更合同后未用书面形式确认。
合同履行过程中因某些原因需变更部分条款，在无法立即签订书面协议的情况下，以口头方式将部分合同条款予以变更后，又未及时补签书面协议。如果对方缺少诚信意识，在合同履行后不承认变更内容，银行在诉讼中便无据可依。
2、未及时行使法定抗辩权利。
《合同法》赋予合同当事人三大抗辩权，即先履行抗辩权、同时履行抗辩权和不安抗辩权，对于降低交易风险起着极为重要的作用。如
【三】:合同风险控制与应对
国际工程对于工期延误的扣罚较为严格，工期延误通常按天或按合同价款的一定比例对承包商进行扣罚，如合同中会有“延期一个月交工，扣罚合同金额5%”的类似条款。非承包商原因导致的工期延误，承包商如未及时提出工期、费用索赔并提供证据，不仅不能得到工期延长的索赔，而且还可能会遭受发包方的反索赔。
中国施工的国际工程多为非洲、中东、中亚、东南亚等国家与地区。沙漠、高温、台风等恶劣气候，战争、内乱等不稳定的政局，劳工、环保、消防等法规政策，宗教信仰、治安混乱的社会环境，材料设备到货不及时，HSE要求，设计勘察未考虑的地质情况等等都可能对工期产生影响。除了加强实地勘察，合理组织施工外，一旦发生以上原因导致的工期延误，最有效的手段就是索赔，下面就菲迪克合同条件对工期风险的应对加以阐述。
收集证据及时索赔。依据菲迪克索赔条款要求，承包商在索赔事件发生后28天内向雇主(发包方)发出索赔通知，如未能在28天内发出索赔通知，则得不到工期索赔，也无权获得费用索赔，雇主免除该项索赔的全部责任。菲迪克20.1条款还规定，承包商在提交索赔通知时应提交支持索赔的详细资料。同时要求承包商在索赔事件发生后42天内向雇主递交索赔报告，包括索赔依据、要求延长的时间及追加款项等详细资料。由此可见，索赔的及时性、索赔依据等索赔详细支持资料同样重要。
熟悉合同条款、提高索赔意识强化管理。这就要求项目管理人员首先应清楚合同条款要求，如菲迪克合同中7.4 试验、8.4 竣工时间的延长、13.7 因法律改变的调整等涉及因雇主或其他承包商原因导致的索赔条款。以及8.7 误期损害赔偿费、11.3 缺陷通知期限的延长、18.2 工程和承包商设备的保险等一些雇主索赔的条款也应该注意。其次要有索赔意识。目前国内施工企业的索赔意识相对较弱，往往不能及时索赔并索赔成功。因此项目经理作为项目的负责人应有意识的培养项目人员的索赔意识，并通过细化的管理掌握工程各项往来信函、电话记录、指令、通知、答复、气象资料等索赔证据，逐步完成由被动参与索赔到主动参与索赔的转变，实现索赔事件的快速反应。
合同风险还有很多，但都离不开项目前期的实地勘察和风险预测与评估，充分考虑各类风险后的合理报价，把握国际工程应遵守的法规政策，有效的沟通与协商，有机组织管理，细化项目过程管理才能有效防范与控制风险，才能对已发生的风险快速反应，及时获取索赔证据，实现有效索赔，确保项目经营成果。
【四】:公司合同管理中的风险点及其控制
公司合同管理中的风险点及其控制
为规范公司合同在签订、履行过程中的管理，防范与控制合同风险，依法维护公司的合法权益，现对公司合同管理中的风险点作以下提示：
一、合同的签订
1、对方主体资格的审查
订立合同前，应当对对方单位的主体资格、相关业务资质、资信能力、履约能力进行调查，不得与不能独立承担民事责任的单位（如项目部、业务部、分支机构等）签订合同，不得与不具备履行合同必须具备相应资质（如房地产开发资质、建筑施工资质、广告经营资质等）的单位签订合同。为此，公司应在合同谈判前取得对方的经年审合格的营业执照和资质证书复印件（加盖对方公章）。
公司一般不得与自然人签订经济合同，确有必要签订经济合同，应经公司法务部门同意。
2、对方履约能力的审查
公司不得与对方单位签订与该单位履约能力明显不相符的经济合同。根据合同的性质，可以从对方单位的注册资本和实收资本、最近一期经审计的财务报表、对方单位的员工总数、荣誉证书等方面，对其履约能力做出综合判断。
3、本方履约主体资格和履约能力的审查
签约前公司应审查自身作为相关合同方的主体资格是否符合，是否具备相关经营资质，是否具备相应的履约能力。需要相关部门配合的是否已经协调妥善，如，合同拟约定的资金支付计划，是否已由财务部门认可可行。
4、合同的形式
